Trong nhiều năm, luật pháp Mỹ về mặt thực tế đã giúp các công ty ma vô danh ẩn giấu tài sản cho bọn khủng bố, những kẻ trốn thuế và các tội phạm khác. Vào năm 2021, Quốc hội Mỹ đã cố gắng thay đổi điều đó bằng Đạo luật Minh bạch Doanh nghiệp (Corporate Transparency Act), yêu cầu hầu hết các công ty hoạt động tại Mỹ phải báo cáo chủ sở hữu thực sự của họ cho một cơ sở dữ liệu mới. Quyền truy cập vào cơ sở dữ liệu này bị giới hạn cho các quan chức chính phủ và các tổ chức tài chính cần biết thông tin khách hàng của họ. Đó là một bước tiến, mặc dù nó đã bị làm chậm lại bởi các vụ kiện tụng và các trở ngại khác.

Giờ đây, ngay cả nỗ lực yếu ớt đó cũng coi như đã chết. Tháng trước, Bộ Tài chính đã miễn trừ vĩnh viễn cho các công ty và cá nhân Mỹ khỏi việc báo cáo cho cơ sở dữ liệu này, bao gồm bất kỳ ai kiểm soát các quỹ đầu tư nước ngoài hoặc giúp đăng ký các công ty nước ngoài. Dữ liệu hiện có về người Mỹ sẽ bị xóa. Trong thời gian tới, chỉ một số công ty nước ngoài nhất định mới cần phải tuân thủ.

Bộ Tài chính tranh luận rằng quyết định này — vốn miễn trừ cho 99% các thực thể thuộc phạm vi điều chỉnh của luật — sẽ bãi bỏ các yêu cầu "gây gánh nặng" cho các doanh nghiệp nhỏ, trong khi vẫn để lại cho cơ quan hành pháp đủ công cụ để điều tra các công ty. Những tuyên bố đó không thể đứng vững trước sự soi xét kỹ lưỡng.

Mặc dù không ai thích điền vào các mẫu đơn, nhưng các yêu cầu của luật khó có thể coi là gánh nặng. Một báo cáo gửi cho Mạng lưới Tội phạm Tài chính (FinCEN) chỉ yêu cầu thông tin cơ bản về doanh nghiệp cùng với chi tiết từ các giấy tờ định danh của chủ sở hữu. Đối với hầu hết các công ty, FinCEN ước tính chi phí cho một báo cáo ban đầu chỉ khoảng 85 USD, hoặc ít hơn số tiền mà một số tiểu bang thu để thành lập một công ty trách nhiệm hữu hạn (LLC). Ngay cả đối với các thực thể phức tạp nhất, chi phí có thể khoảng 2.600 USD trả trước, và ít hơn nhiều cho các lần cập nhật.

Vậy tại sao phải phiền phức như thế? Rốt cuộc, hầu hết các công ty — cả do người Mỹ lẫn người nước ngoài sở hữu — đều không liên quan đến hoạt động tội phạm. Và một hệ thống dựa trên việc tự báo cáo chắc chắn sẽ không ngăn chặn được mọi kẻ xấu.

Đầu tiên, tác hại của tài chính bất hợp pháp là vô cùng to lớn. Nguồn lợi thu được cho các nhóm tội phạm ước tính vượt quá 2.000 tỷ USD trên toàn thế giới mỗi năm. Nhiều kẻ xấu — bao gồm Iran, Triều Tiên và Nga — được biết đến là đã sử dụng mạng lưới các công ty ma để lách các lệnh trừng phạt. Chỉ riêng nước Mỹ có thể đang thất thoát tới 1.000 tỷ USD mỗi năm tiền thuế chưa nộp, ngay cả khi các vấn đề ngân sách của nước này đang tuột dốc.

Mặc dù cơ sở dữ liệu của FinCEN hầu như chưa có thời gian để chứng minh tính hữu dụng của nó, nhưng có lý do chính đáng để tin rằng nó sẽ giúp ích cho việc chống lại những hành vi sai trái như vậy. Cục Điều tra Liên bang (FBI) đã mô tả chi tiết cách các công ty ma vô danh thường cản trở nỗ lực điều tra các tội phạm từ buôn người, tham nhũng chính trị cho đến buôn bán mạt túy. "Gánh nặng của việc truy tìm các chủ sở hữu hưởng lợi thực sự thường làm cản trở hoặc làm chậm trễ các cuộc điều tra, thường đòi hỏi quy trình pháp lý lặp đi lặp lại, chậm chạp ở nhiều cơ quan tài phán để có được thông tin cần thiết," một quan chức đã tóm tắt. "Thực trạng này vừa tốn thời gian vừa tốn kém." Trong khi đó, một cơ sở dữ liệu tương tự ở Anh, dù vẫn đang trong quá trình hoàn thiện, đã giúp chính phủ chống lại gian lận và các tội phạm khác.

Sau cùng, việc đóng cửa cơ sở dữ liệu dường như phù hợp với một xu hướng thờ ơ đối với các hành vi sai trái của doanh nghiệp. Trong số những điều khác, chính quyền này đã trì hoãn các yêu cầu chống rửa tiền đối với các cố vấn đầu tư, hủy bỏ nỗ lực đóng cửa phần mềm làm mờ các dòng tiền tiền điện tử, và ân xá cho các cá nhân mà doanh nghiệp của họ đã tiếp tay cho hoạt động tội phạm. Đó là chưa nói đến thái độ mập mờ của họ đối với nạn hối lộ và các hành vi tham nhũng khác.

Gộp chung lại, những hành động này gửi đi một thông điệp đáng lo ngại từ một quốc gia vốn dĩ đã là bên tạo điều kiện lớn nhất thế giới cho sự bí mật tài chính. Quốc hội tiếp theo nên sửa đổi luật để hạn chế thẩm quyền của Bộ Tài chính trong việc đưa ra các sự miễn trừ, đồng thời cắt giảm gánh nặng thủ tục giấy tờ ở những nơi có thể. Nhà Trắng nên chấp nhận rằng việc giảm bớt thủ tục rườm rà không nên đồng nghĩa với việc tạo ra một môi trường tự do cho các hành vi sai trái của doanh nghiệp. Và các công ty nên thấy rằng, với các biện pháp bảo vệ thích hợp, sự minh bạch tài chính không có gì phải sợ hãi.

Hội đồng Biên tập thể hiện quan điểm của các biên tập viên về nhiều vấn đề trong nước và quốc tế.

Các thành viên: Timothy L. O'Brien (tổng biên tập điều hành cao cấp), Timothy Lavin (chủ nhiệm biên tập), Frank Barry, Clive Crook, Nisid Hajari, Christine Harper, Therese Raphael, Rachel Rosenthal và Mark Whitehouse.